Как вернуть деньги за обучение если договор оформлен на стороннее лицо

Обычно в таких ситуациях мы советуем к имеющимся платежным документам прикладывать копии рукописных доверенностей, подтверждающих, что Вы поручили третьему лицу (например, своему брату) внести оплату за Ваше обучение. Однако до недавнего времени по данному вопросу не существовало четкой позиции контролирующих органов.

Бывают ситуации, когда Ваше обучение оплачивал кто-то другой, например, родственник или гражданский супруг(а). При этом возникает закономерный вопрос, как получить налоговый вычет за обучение, если платежные документы оформлены на другого человека?

Письмом от 22.12.2016 № БС-4-11/[email protected] ФНС России поставила точку в этом вопросе. Согласно письму, если плата за Ваше обучение вносилась не Вами лично, то Вы вправе получить налоговый вычет при оплате обучения. Для этого нужно к имеющимся платежным документам приложить копии доверенностей, подтверждающих, что третье лицо оплатило Ваше обучение по Вашему поручению. Доверенность пишется от руки в свободной форме и нотариального удостоверения не требует (Письмо ФНС России от 17.05.2012 №ЕД-4-3/8135).

Из заголовка понятно, что хочется узнать, как можно доказать, что платил я, последний чек на почте России оплачивал, потому только там стоит моя фамилия. Остальные суммы оплачивал на кассе в университете, потому плательщиком ставили маму (т.к. договор на нее).

Вычет на обучение могут получить родители, опекуны, попечители, сами обучающиеся, если они оплачивали свое обучение (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Для получения вычета нужно представить в ИФНС лицензию образовательного учреждения. Для получения вычета потребуются также: паспорт; справка о доходах по форме 2-НДФЛ за 1 год; копия договора на обучение; копии документов, подтверждающих оплату обучения. После проведения камеральной проверки ИФНС, Вы сможете получить налоговый вычет. С 1 января 2016 г. социальный вычет можно получить до окончания налогового периода, обратившись с заявлением к работодателю. При этом необходимо предоставить подтверждение права на указанные вычеты, выданное налоговым органом. Подтверждение выдается в срок не превышающий 30 дней.

Учебные заведения предпринимают различные ухищрения, чтобы расторгнуть договор на обучение было невозможно без потери потраченных денежных средств. Часто среди расходов упоминаются деньги, которые потрачены на организацию процесса учебы. Согласно действующим нормативным актам, эти затраты не могут считаться фактически понесенными расходами на исполнение обязательств.

Как действовать, если вуз лишили аккредитации

  • пример: сумма оплаты за годовую учебу студента очного отделения равна 40 тысячам рублей – значит, можно претендовать на выплату 5,2 тысяч рублей.
  • пример: оплаченная учеба потребовала затрат в суме 80 тысяч рублей. Можно претендовать лишь на компенсацию 6,5 тысяч рублей – это предельный «потолок для родителей, если же плату за учебу вносит студент заочного отделения, имеющий «белый заработок, то здесь ограничений нет, и возврат составит 10,4 тысячи рублей.

Не хочу учиться в вузе, положен ли возврат средств

Можно ли вернуть деньги за обучение
Возможность возврата финансовых средств, затраченных за обучение, существует. Однако далеко не во всех случаях человек имеет законное право получить обратно всю сумму или часть денег, которые он внес за заочное или очное получение теоретических знаний. В этом материале мы рассмотрим различные ситуации и более общие, стандартные нормы. Все они, в той или иной форме, призваны дать ответ на вопрос: можно ли вернуть деньги за обучение. В любом из этих случаев, даже если такой возврат нереален, вы получите профессиональный анализ и оценку вашего жизненного опыта. Он поможет вам или вашим близким избежать финансовых потерь в будущем.

Очное обучение — стандартная форма образования, предполагающая постоянную учёбу, а заочное – периодическое, подразумевающее выполнение эпизодических работ и самостоятельную подготовку по учебному плану. Соответственно, такие формы обучения, как заочная/вечерняя/очно-заочная, относятся в большинстве случаев только к получению средне-специального или высшего образования. Всевозможные кружки, секции, дополнительные курсы, занятия в автошколе, несмотря на частоту и продолжительность занятий, чаще всего считаются очной формой обучения.

В этом случае родитель может попробовать получить вычет, дополнительно предоставив доверенность на внесение денежных средств ребенком от имени родителя (письмо ФНС России от 17.05.2012 № ЕД-4-3/8135, Письма УФНС России по г. Москве от 16.09.2009 N 20-14/4/096655, от 17.07.2009 N 20-14/4/[email protected], Определение Конституционного Суда РФ от 23.09.2010 N 1251-О-О). Доверенность должна быть предоставлена в письменной форме и не требует нотариального заверения (письмо ФНС России от 17.05.2012 № ЕД-4-3/8135).
Однако стоит отметить, что позиция налоговых органов по поводу того, является ли доверенность доказательством оплаты обучения родителем, достаточно неоднозначна, и поэтому даже при ее наличии возможен отказ в вычете (Вы можете уточнить этот вопрос в своей налоговой инспекции).

Еще почитать --->  Жду третьего ребенка какие выплаты и гарантии в ростовской области

Однако, важно отметить, что вычет предоставляется только за образовательные услуги. К примеру, нельзя получить вычет за оплату пребывания или питания ребенка в детском садике (только за предоставленные там образовательные услуги) или оплаты пребывания в группе продленного дня в школе.

В Нижегородской области человек вернул не только 23 000 рублей за онлайн-курс, но еще 10 000 рублей сверху за моральный ущерб. Так что если автор курса отказывается, указывая на оферту, идите в суд. В 86 % случаев выигрывает истец.

Я попросил автора (дата) вернуть деньги за курс, но он проигнорировал/дал обещание, которое не выполнил (скриншот переписки). После я (дата) написал в техподдержку платежного сервиса с просьбой вернуть деньги, но они промолчали/отказались.

Отдадут ли часть денег после отчисления из вуза

Если сервис оказался непробиваем, пишем письмо: “По закону я имею право вернуть деньги за некачественный курс. Вы отказались/проигнорировали мою просьбу. Теперь я напишу WebMoney/Яндекс.Деньгам/Robokassa с требованием и претензией на вашу платежную систему.”

Выше я во втором ответе пояснил свою позицию по данному поводу, считаю что да, имеете такое право если услуги не были фактически ей оказаны что обязаны подтвердить исполнитель, а также с учетом остального указанного Вами в вопросе.

Соответственно, если у образовательной организации отсутствуют доказательства того, что они Вам фактически услуги предоставили, Вы им ничего не обязаны выплачивать и потребовать вернуть Вам обратно внесенные им денежные средства.

И разъяснениям указанным в Письме Министерства образования РФ от 1 октября 2002 года N 31ю-31нн-40/31-09 «О Методических рекомендациях по заключению договоров для оказания платных образовательных услуг в сфере образования», согласно которым:

Следовательно, расторгнуть договор Вы можете, если со стороны ВУЗа были существенные нарушения условия договора. Отсутствие сессии как одного из важнейших контрольных мероприятий можно рассматривать в качестве существенного недостатка.

Договор не может содержать условия, которые ограничивают права лиц, имеющих
право на получение образования определенного уровня и направленности и
подавших заявление о приеме на обучение (далее — поступающие), и
обучающихся или снижают уровень предоставления им гарантий по сравнению с условиями, установленными законодательством Российской Федерации об
образовании. Если условия, ограничивающие права поступающих и
обучающихся или снижающие уровень предоставления им гарантий, включены в договор, такие условия не подлежат применению.
14. Примерные формы договоров утверждаются федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере образования.

Можно ли вернуть деньги за учебу?

Оплатила учебу в сентябре месяце за заочное обучение. Сессии как таковой не было. Была неделя,когда нам давали материал,что бы мы учили. Хочу забрать документы,так как переезжаю в другой город. Можно ли вернуть деньги?

Обоснование: В соответствии со ст. 779 Гражданского кодекса РФ договор об оказании образовательных услуг является договором возмездного оказания услуг.
По договору возмездного оказания услуг исполнитель обязуется по заданию заказчика оказать услуги (совершить определенные действия или осуществить определенную деятельность), а заказчик обязуется оплатить эти услуги.
На основании п. 1 ст. 782 ГК РФ заказчик вправе отказаться от исполнения договора возмездного оказания услуг при условии оплаты исполнителю фактически понесенных им расходов.
Отношения, возникшие между вузом и студентом в результате заключения договора об оказании платных образовательных услуг, подпадают под действие Закона РФ от 07.02.1992 N 2300-1 «О защите прав потребителей». Статьей 32 рассматриваемого Закона, так же как и ГК РФ, установлено право потребителя на отказ от исполнения договора о выполнении работ (оказании услуг) в любое время при условии оплаты исполнителю фактически понесенных им расходов, связанных с исполнением обязательств по данному договору.
В связи с тем что образовательные услуги к моменту отказа заказчика от договора фактически не оказаны, они не подлежат оплате.
Согласно ч. 9 ст. 54 Федерального закона от 29.12.2012 N 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации» Правила оказания платных образовательных услуг утверждены Постановлением Правительства РФ от 15.08.2013 N 706 (далее — Правила).
В п. 21 Правил определены случаи, при которых договор об оказании образовательных услуг может быть расторгнут по инициативе исполнителя.
При этом Правилами не установлено специальных требований к форме, в которой совершается односторонний отказ от исполнения договора заказчиком.
Таким образом, если по договору об оказании платных образовательных услуг услуги были оплачены, но не оказаны фактически (в случае если исполнителем и заказчиком это не оспаривается), у исполнителя отсутствуют основания для отказа в возврате уплаченных заказчиком денежных средств (в том числе и на основании непредставления заказчиком экземпляра договора и платежных квитанций).

Еще почитать --->  Как связать инвалидность с чернобылем

Ответ: Отказ в возврате денежных средств заказчику по договору об оказании платных образовательных услуг на основании непредставления заказчиком экземпляра договора и платежных квитанций неправомерен при условии, что данные услуги заказчиком оказаны не были.

Его мне, так сказать, вменили на основании Сублицензионного договора. По нему школа закупает программное обеспечение и предоставляет доступ к нему мне. Программное обеспечение — это мультимедийная платформа, куда студен получает доступ.
Однако, так как я им ни разу не воспользовался (не было ни единого захода в личный кабинет), по логике, действие моего ключа доступа к ПО не началось, ключ можно передать другому студенту, следовательно, и в случае предоставления ПО, школа не понесла на меня расходов.

Без лицензии могут работать индивидуальные предприниматели. Но если вы решили пройти курсы у ИП, убедитесь, что в перечне его видов деятельности есть образовательные услуги. И попросите его сделать копию листа записи из Единого реестра предпринимателей.

Кто может получить возврат НДФЛ за обучение

Важно, что на компенсацию могут рассчитывать только родители или опекуны. Другим родственникам социальный вычет не полагается. Это значит, что если бабушка оплатила обучение внучки в университете, в возвращении налогов ей откажут. Отказом ответят и дяде или тете, которые помогают племяннику, финансируя его занятия в спортшколе.

Проверка налогов по

Нормами Налогового кодекса не ограничены типы учебных заведений, в которых можно получать образовательные услуги. Это могут быть как детские сады и коммерческие школы, так и высшие учебные заведения, училища и колледжи, музыкальные и спортивные школы.

  1. Перенос занятий на другое время без согласование с потребителем услуги,
  2. Изменение тем уроков, изменение направления обучения,
  3. Недолжный объём изложения тем, и как следствие — отсутствие знаний у обучающегося для полного успешного прохождения курса,
  4. Некачественное изложение материала урока или другое недобросовестное исполнение преподавателем своих обязанностей, деструктивное поведение преподавателя или других работников обучающего центра, недолжное или неуважительное поведение персонала,
  5. Другие нарушения пунктов договора об обучении.

Доказательство прохождения досудебного порядка решения спора — у вас на руках должна быть копия вашей претензии с отметкой о принятии в обучающем учреждении. Либо, если вы или мы отправляли претензию по почте, то из документов у нас должна быть опись вложения и квитанция об отправке на адрес обучающей организации. Ждем 10 дней с момента принятия претензии. Если нас пригласили на переговоры — идем и договариваемся. Если ответом нам было молчание, то готовимся идти в суд.

Некачественное обучение и правильный возврат денег

Где могут оказать услугу обучения некачественно? Да, практически везде!

  • — Курсы актерского мастерства,
  • — водительские курсы,
  • — курсы кройки и шитья,
  • — курсы владения компьютерными программами,
  • — курсы программирования и иностранного языка,
  • — обучение в вузах и техникумах на платных специальностях,
  • — обучение в детских кружках и специализированных школах.
  • Подобрать и снять копии со всех платежных документов — чеки с контрольно-кассовых аппаратов, приходные ордера, платежные поручения;
  • Подготовленные копии и заполненную декларацию, в которой указаны реальные расходы, и подтверждение права на получение социальной выплаты подают в инспекцию по месту жительства.
  • Если договор оформлен на ребенка, то и платежи должен вносить ребенок. В случае если за него оплатил другой человек, при этом он не имел доверенности, то эти платежи засчитаны не будут. Платежные документы будут иметь силу только при наличии доверенности;
  • Следует сохранять все платежные документы, подтверждающие оплату обучения. Если нет чеков, то в вычете откажут. Придется обращаться в учебное заведение, чтобы получить копии платежек;
  • При оплате за обучение пенсионером, инспекция не примет документы на компенсацию. Но если пенсионер продолжает трудиться официально, то он имеет полное право на получение вычета. При правильно оформленных документах ему не имеют право отказать в денежной выплате;
  • Законодательством предусмотрена оплата за учебу ребенка материнским капиталом. Но, компенсация за учебу, оплачиваемую материнским капиталом, не предоставляется. Даже при условии, что мать имеет постоянное место работы и является налогоплательщиком.
Еще почитать --->  Имеет ли право жкх не применять каждый год тарифную ставку рабочего первого разряда

Максимальная и минимальная сумма

  • Можно подавать документы при очном обучении, вечернем, на заочном отделении в институте, если учение происходило дистанционно. Это может быть Вуз, обучение на курсах повышения квалификации, обучение в колледже, в автошколах и т.п.;
  • При этом обучающийся должен быть налоговым резидентом нашей страны;
  • Он должен иметь постоянное место работы и быть плательщиком подоходного налога. Однако, не обязательно иметь постоянное трудоустройство. Можно иметь и другие источники дохода, с которых уплачиваются налоги;
  • Необходимо учитывать, что учебное учреждение должно иметь лицензию на обучение. При этом не обязательно, чтобы это учреждение находилось на территории нашей страны.

Налоговый вычет уменьшает налогооблагаемую базу, с которой исчисляется налог на доходы физических лиц. Под налоговым вычетом подразумевается возврат определенной части внесенного в бюджет налога. Это своеобразная льгота от государства.

Кому положен налоговый вычет за обучение

  1. Паспорт гражданина РФ.
  2. Справка о доходах формы 2-НДФЛ с мест, где приходилось работать. Получить ее нужно в бухгалтерии вашего работодателя.
  3. Налоговая декларация формы 3-НДФЛ.
  4. Договор с институтом (копия), оформленный на имя того, кто оплачивал учебу. Во внимание принимается только сумма в договоре, потраченная именно на учебный процесс.
  5. Чеки, квитанции, платежные поручения (копии), свидетельствующие об оплате.
  6. Лицензия на образовательную деятельность (копия) с печатью института (абзац 3 подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ).
  7. Заявление в ИФНС на возврат уплаченного налога с реквизитами банка и номера счета, куда перечислить сумму.

Документы

  • собственное обучение. При оплате за себя не имеет значения, как учился человек: очно, дистанционно или заочно. При прохождении в институте курсов повышения квалификации также возможно заявить на возврат части уплаченного налога;
  • обучение своих сыновей и дочерей до исполнения им 24 лет. Обращается внимание исключительно на очную форму получения образования в институте;
  • учеба братьев, сестер до исполнения им 24 лет. Сестры, братья могут быть как полнородными, так и не полнородными. Учиться в институте они должны очно;
  • обучение опекаемого до исполнения ему 18 и 24 лет. Для вычета признается только очное образование. До совершеннолетия ребенка возврат налога оформляется за учебу опекаемого (подопечного). Впоследствии оформляют за бывшего опекаемого (подопечного).

Для этого плательщику (по договору) необходимо обратиться в налоговую службу с пакетом документов: паспорт плательщика и студента, справка с места обучения, договор об оказании платных образовательных услуг, лицензия ВУЗа, свидетельство об аккредитации, прайс-лист ВУЗа (из бухгалтерии), квитанции об оплате, декларация на возврат, заявление на получение налогового вычета. Единственным нюансом здесь является то, что получить налоговый вычет сможет только официально трудоустроенный плательщик, делающий отчисления (НДФЛ).

Согласно действующему законодательству, вернуть средства при оплате товаров и услуг имеет право непосредственно плательщик, но здесь важно условие – наличие соответствующего документа, подтверждающего факт проведения сделки и оплаты. Поэтому при заключении договора с ВУЗом вернуть полную или частичную стоимость образовательных услуг сможет только плательщик, предъявив договор об оказании соответствующих услуг и квитанции об их оплате.

Инструкция по возврату средств за обучение в ВУЗе

Сегодня все чаще абитуриенты подают документы на платное обучение, которое задействовано во всех сферах деятельности: начиная от подготовительных курсов для поступления в Вуз, занятия в автошколе, частные образовательные центры и заканчивая получением среднего или высшего профессионального образования.

Лучше всего оформлять договор и платежные документы на родителя. Тогда проблем с вычетом вообще не будет: ребенок будет указан в качестве обучающегося, но сторона договора и плательщик — родитель, который будет возвращать свой налог.

За обучение ребенка могут заплатить оба родителя — частями. В этом случае вычет может использовать каждый из них, но с учетом общего лимита на одного ребенка. Например, родители перечислили по 25 000 Р в платный вуз за общего ребенка. Каждый вернет по 3250 Р НДФЛ.

Оформление вычета и возврат налога

Налоговый вычет можно получить за обучение не только в вузе, но и в частной школе, на курсах английского языка или в кружках в детском саду. Главное, чтобы у организации была лицензия и оплачивались именно образовательные услуги, а не присмотр, питание или воспитание.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector